�？谑姓�府投資引導(dǎo)基金暫行管理辦法

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　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范�？谑姓�府投資引導(dǎo)基金(以下簡(jiǎn)稱市引導(dǎo)基金)管理,提高財(cái)政資金使用效益,《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)根據(jù)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》(財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào))等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我市實(shí)際,制定本辦法。

　　第二條市引導(dǎo)基金是指由市政府出資設(shè)立、按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的市級(jí)政府投資母基金。基金初始規(guī)模為10億元,根據(jù)投資進(jìn)度,由市財(cái)政分年度通過(guò)預(yù)算安排出資。

　　第三條市引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范管理、滾動(dòng)發(fā)展”的原則,避免片面追求投資收益或?qū)ι鐣?huì)資本產(chǎn)生擠出效應(yīng),實(shí)行科學(xué)的運(yùn)營(yíng)管理、收益分配、利益讓渡等機(jī)制。

　　第二章運(yùn)作架構(gòu)

　　第四條為保障市引導(dǎo)基金設(shè)立的政策導(dǎo)向,設(shè)立市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進(jìn)基金投資運(yùn)作,同時(shí)設(shè)立市引導(dǎo)基金咨詢委員會(huì),提高投資運(yùn)作的科學(xué)性。

　　第五條

　　市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)主任由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任,分管副秘書長(zhǎng)擔(dān)任召集人,成員包括市發(fā)改委、市財(cái)政局、市國(guó)資委、市金融管理局等部門相關(guān)負(fù)責(zé)人。管理委員會(huì)主要職責(zé)為:

　　(一)審議市引導(dǎo)基金年度工作總結(jié)和投資計(jì)劃;

　　(二)協(xié)調(diào)解決基金運(yùn)作過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題;

　　(三)完成市政府交辦的其他事項(xiàng)。

　　第六條市引導(dǎo)基金咨詢委員會(huì)委員主要來(lái)自產(chǎn)業(yè)、金融、投資、法律、財(cái)務(wù)等領(lǐng)域,由市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)選聘,以獨(dú)立身份發(fā)表意見,為市政府的重大投資項(xiàng)目提供專業(yè)意見。

　　第七條市引導(dǎo)基金實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作和專業(yè)化管理。市政府授權(quán)市財(cái)政局履行出資人職責(zé)。市財(cái)政局委托�？谑薪鹑诳毓捎邢薰�司代行部分出資人職責(zé),簽署相關(guān)協(xié)議。由�？诮鹂刭Y本管理有限公司作為市引導(dǎo)基金管理公司負(fù)責(zé)基金管理和運(yùn)作。

　　第八條

　　市引導(dǎo)基金應(yīng)選擇在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行作為托管銀行,建立基金專戶。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資金保管等有關(guān)事宜,并對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)督。

　　第三章投資范圍與基金運(yùn)營(yíng)

　　第九條市引導(dǎo)基金主要投向以下領(lǐng)域:

　　(一)支持我市重點(diǎn)園區(qū)發(fā)展。主要支持江東新區(qū)、�？趪�(guó)家高新區(qū)、海口綜合保稅區(qū)和復(fù)興城等重點(diǎn)園區(qū)的產(chǎn)業(yè)集聚,推動(dòng)形成“一園區(qū)、一基金”發(fā)展格局。

　　(二)支持我市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。主要支持生物醫(yī)藥、先進(jìn)制造業(yè)、新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、綠色低碳、新材料等我市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　(三)支持我市國(guó)企改革發(fā)展。主要支持我市國(guó)企通過(guò)上市、并購(gòu)重組和產(chǎn)業(yè)孵化等多種方式,優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),提升資產(chǎn)證券化水平,實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　第十條除市政府確定的重大投資項(xiàng)目外,市引導(dǎo)基金原則上采用“母-子基金”投資方式運(yùn)作,出資比例原則上不超過(guò)子基金規(guī)模的30%,且予以末位出資到位。

　　第十一條直投項(xiàng)目主要針對(duì)海口市重大項(xiàng)目開展投資,市直部門或重點(diǎn)園區(qū)等單位組織開展直投項(xiàng)目可行性調(diào)研并提交可研報(bào)告,市引導(dǎo)基金管理公司開展盡職調(diào)查,根據(jù)項(xiàng)目需要可組織咨詢委員會(huì)委員出具專業(yè)意見,由市引導(dǎo)基金管理公司審議,上報(bào)市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)備案后實(shí)施。

　　第十二條市引導(dǎo)基金出資設(shè)立子基金(含項(xiàng)目制子基金)應(yīng)公開透明,按照公開征集、基金申報(bào)、市引導(dǎo)基金管理公司審議、公示和備案等程序公開遴選子基金擬合作機(jī)構(gòu)。市引導(dǎo)基金管理公司負(fù)責(zé)對(duì)子基金申報(bào)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查,將通過(guò)審議和公示的擬合作機(jī)構(gòu)提交市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)備案后實(shí)施投資。

　　除公開遴選外,市引導(dǎo)基金可在履行相關(guān)程序后邀請(qǐng)相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)立子基金,但應(yīng)在批準(zhǔn)設(shè)立子基金前予以公示。

　　第十三條子基金管理公司應(yīng)符合以下條件:

　　(一)按照規(guī)定在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記備案,注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元;管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定,具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù),以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力;對(duì)子基金認(rèn)繳出資比例不低于1%。

　　(二)具備嚴(yán)格合理的投資決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制以及健全的財(cái)務(wù)管理制度。

　　(三)至少有3名具備 3年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員,至少主導(dǎo)過(guò)3個(gè)以上成功退出的股權(quán)投資案例。

　　(四)管理公司及其高級(jí)管理人員無(wú)違法違紀(jì)等不良記錄。

　　第十四條子基金的設(shè)立、運(yùn)作應(yīng)滿足下列要求:

　　(一)子基金注冊(cè)在�？谑袃�(nèi),存續(xù)期一般不超過(guò)10年。存續(xù)期滿后如需延長(zhǎng),應(yīng)報(bào)市引導(dǎo)基金管理委員會(huì)審批。

　　(二)充分發(fā)揮資本招商的作用,子基金投資市內(nèi)企業(yè)的金額應(yīng)不低于市引導(dǎo)基金出資額的1.5倍,市內(nèi)企業(yè)應(yīng)開展實(shí)質(zhì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),并包括下列情形:

　　1.子基金所投企業(yè)注冊(cè)地位于市內(nèi),且投資額應(yīng)不少于市引導(dǎo)基金出資額;

　　2.子基金存續(xù)期內(nèi),所投企業(yè)遷入市內(nèi)、被市內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)收購(gòu)或者在市內(nèi)設(shè)立子公司,以及子基金社會(huì)出資人在市內(nèi)設(shè)立子公司;

　　3.子基金設(shè)立后,子基金管理公司在管的其他非市內(nèi)政府投資基金新增投資的注冊(cè)在市內(nèi)的企業(yè)。

　　(三)投資單個(gè)項(xiàng)目的金額原則上不超過(guò)子基金規(guī)模的20%(項(xiàng)目制子基金除外)。

　　(四)子基金管理公司每年按照不超過(guò)子基金規(guī)模的2%收取管理費(fèi)。

　　第十五條子基金所投項(xiàng)目通過(guò)公開上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)回購(gòu)和清算等市場(chǎng)化方式退出,或按照事先約定的條件擇機(jī)退出。

　　根據(jù)市場(chǎng)通行做法,子基金一般采取先回本后分利的分配原則進(jìn)行收益分配。

　　第十六條子基金終止或市引導(dǎo)基金從子基金退出的,市引導(dǎo)基金出資額和歸屬市引導(dǎo)基金的收益等應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回,收回的資金及其他投資收益、利息等,用于市引導(dǎo)基金滾動(dòng)投資發(fā)展。

　　第十七條子基金存續(xù)期內(nèi),鼓勵(lì)子基金出資方或其他投資者購(gòu)買市引導(dǎo)基金所持子基金份額。同等條件下,子基金出資方優(yōu)先購(gòu)買。在子基金注冊(cè)之日起3年內(nèi)(含3年)購(gòu)買的,以市引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓;3 年以上、5年以內(nèi)(含5年)購(gòu)買的,以市引導(dǎo)基金原始出資額及從第4年起按照轉(zhuǎn)讓時(shí)1年期LPR(貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率)計(jì)算的利息之和轉(zhuǎn)讓;超過(guò) 5年的,轉(zhuǎn)讓價(jià)格根據(jù)同股同權(quán)原則按當(dāng)時(shí)市值確定。

　　第十八條為更好發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用,市引導(dǎo)基金可以獲得的超額收益為限,按子基金返投完成情況對(duì)子基金管理公司和其他出資人實(shí)行分檔讓利。子基金投資市內(nèi)企業(yè)金額達(dá)到市引導(dǎo)基金出資額2倍、2.5倍和3倍的,市引導(dǎo)基金可分別將子基金投資所得超額收益的20%、40%和60%進(jìn)行讓利。

　　第四章風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督管理

　　第十九條

　　市引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)子基金的投后管理和服務(wù),監(jiān)督子基金建立完善的投資管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系,規(guī)范內(nèi)部控制和工作流程,落實(shí)投資項(xiàng)目的政策合規(guī)性要求,督促子基金管理公司履行基金協(xié)議、科學(xué)規(guī)范管理。

　　第二十條子基金各出資方應(yīng)按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則,明確約定收益分配或虧損負(fù)擔(dān)方式。市引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任,且不得向其他出資方承諾投資本金不受損失,不得承諾最低收益。

　　第二十一條

　　市引導(dǎo)基金和子基金閑置資金應(yīng)投資于銀行存款、國(guó)債、地方政府債和政策性金融債等安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類資產(chǎn)。

　　第二十二條

　　子基金應(yīng)委托在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的有資質(zhì)的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,托管機(jī)構(gòu)由子基金管理公司自行確定,托管機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件:

　　(一)成立時(shí)間在5年以上的全國(guó)性國(guó)有銀行、股份制商業(yè)銀行、海南省地方性商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu);

　　(二)具有托管經(jīng)驗(yàn),具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng);

　　(三)有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　(四)近3年內(nèi)無(wú)重大過(guò)失及受到行政或刑事處罰的記錄。

　　第二十三條以下業(yè)務(wù):

　　市引導(dǎo)基金及子基金在運(yùn)作過(guò)程中不得從事

　　(一)從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

　　(二)投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;

　　(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);

　　(四)吸收或變相吸收存款,或向第三方提供貸款和資金拆借;

　　(五)進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;

　　(六)發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;

　　(七)其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　第二十四條在子基金出現(xiàn)下列情況之一時(shí),市引導(dǎo)基金可以單方選擇退出:

　　(一)子基金設(shè)立方案確認(rèn)后超過(guò)1年,未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的;

　　(二)市引導(dǎo)基金資金撥付到子基金賬戶1年以上,子基金未完成任何投資項(xiàng)目的;

　　(三)子基金主要投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的;

　　(四)子基金未按協(xié)議約定投資的;

　　(五)其他不符合法律規(guī)定或協(xié)議約定情形的。

　　第二十五條

　　市引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)當(dāng)定期向市財(cái)政局報(bào)告基金運(yùn)行情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)情況及其他可能影響投資者權(quán)益的重大情況,按季報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表,在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)表。

　　第二十六條市引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門對(duì)基金運(yùn)行情況的監(jiān)督、審計(jì)。對(duì)基金運(yùn)作中不按照規(guī)定用途使用、截留、挪用資金等行為,依法依規(guī)追究有關(guān)單位和人員的責(zé)任。

　　第二十七條市引導(dǎo)基金管理堅(jiān)持保護(hù)改革、鼓勵(lì)探索、寬容失誤、糾正偏差,建立和實(shí)行容錯(cuò)機(jī)制,合理容忍正常的投資風(fēng)險(xiǎn),不將正常市場(chǎng)投資風(fēng)險(xiǎn)作為追責(zé)依據(jù)。

　　對(duì)于依法實(shí)施的投資運(yùn)作,且未謀取私利,沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或造成損失的,不作負(fù)面評(píng)價(jià),并依法免除相關(guān)責(zé)任。

　　第五章績(jī)效評(píng)價(jià)

　　第二十八條市財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)市引導(dǎo)基金投資運(yùn)營(yíng)情況開展年度績(jī)效評(píng)價(jià),但不對(duì)單只子基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行評(píng)價(jià)。在每年9月底前完成基金上一年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

　　第二十九條績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)施百分制和四級(jí)分類。4個(gè)級(jí)別分別是:優(yōu)秀:90(含)—100分;良好:80(含)—90分(不含);合格:60(含)—80分(不含);較差:60分以下。

　　第三十條績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)主要包括政策指標(biāo)、效益指標(biāo)和管理指標(biāo)等:

　　(一)政策指標(biāo)(40分)。主要考核市引導(dǎo)基金落實(shí)市政府部署、撬動(dòng)社會(huì)資本、投向市內(nèi)項(xiàng)目、支持園區(qū)發(fā)展情況,以及支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況、資本招商情況等。

　　(二)效益指標(biāo)(30分)。主要考核市引導(dǎo)基金投資進(jìn)度情況、投資回報(bào)情況等。

　　(三)管理指標(biāo)(30分)。主要考核市引導(dǎo)基金規(guī)范管理情況,包括信息報(bào)告、資金使用監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)控制、投后增值服務(wù)、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備情況等。

　　第三十一條

　　市財(cái)政局根據(jù)市引導(dǎo)基金運(yùn)行的不同階段情況,制定具體實(shí)施方案,確定本年度考核指標(biāo)的具體標(biāo)準(zhǔn)及權(quán)重,自行或通過(guò)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)、組織專家等方式開展績(jī)效評(píng)價(jià)。同時(shí),根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果,確定基金績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)。

　　第三十二條市引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)積極配合績(jī)效評(píng)價(jià),按要求及時(shí)提供資料和反饋情況。

　　第三十三條

　　市引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與管理費(fèi)支付等指標(biāo)掛鉤�？�(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀的,按年度管理費(fèi)的100%進(jìn)行支付;良好的,按80%進(jìn)行支付;合格的,按 60%進(jìn)行支付;較差的,按40%進(jìn)行支付。

　　第三十四條

　　子基金應(yīng)在有限合伙協(xié)議等文件中約定發(fā)展目標(biāo),并設(shè)定相關(guān)約束條款。

　　第六章附則

　　第三十五條

　　市引導(dǎo)基金與中央政府投資基金或省級(jí)政府引導(dǎo)基金等共同參股發(fā)起設(shè)立子基金的,按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十六條本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十七條本辦法自2023年 1月1日起實(shí)施,有效期三年。